各位代表：

受縣人民政府委托，現(xiàn)將我縣2023年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告提請(qǐng)大會(huì)審議，并請(qǐng)各位列席人員提出寶貴意見(jiàn)。

2023年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及主要工作

2023年是黨的二十大精神的開(kāi)局之年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵之年，全縣財(cái)政工作在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力和政策性減收翹尾影響等不利因素，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，統(tǒng)籌新冠疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，積極推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)持續(xù)復(fù)蘇，有序推進(jìn)省以下財(cái)政體制改革，緊扣中央經(jīng)濟(jì)、財(cái)政工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以政領(lǐng)財(cái)，以財(cái)輔政，聚力推進(jìn)提升財(cái)政保障能力“六新”舉措，全力以赴抓收入、優(yōu)支出、兜底線、保重點(diǎn)、防風(fēng)險(xiǎn)，有力促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。

 一、財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

2023年縣十八屆人大常委會(huì)第15次會(huì)議批準(zhǔn)我縣地方財(cái)政收入調(diào)整為45518萬(wàn)元，支出預(yù)算調(diào)整為256983萬(wàn)元。預(yù)算完成情況具體如下：

1.財(cái)政收入完成情況

2023年，全縣地方財(cái)政收入完成45518萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。主要收入項(xiàng)目完成情況：增值稅完成12543萬(wàn)元，增長(zhǎng)170.8%；企業(yè)所得稅完成1488萬(wàn)元，下降2.7%；城市維護(hù)建設(shè)稅完成1855萬(wàn)元，增長(zhǎng)30.7%；房產(chǎn)稅完成1507萬(wàn)元，增長(zhǎng)45.2%；印花稅完成828萬(wàn)元，增長(zhǎng)35.5%；城鎮(zhèn)土地使用稅完成1577萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.4%；土地增值稅完成2194萬(wàn)元，下降26.7%；車船稅完成785萬(wàn)元，增長(zhǎng)42.7%；耕地占用稅完成2204萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.5%；契稅完成3756萬(wàn)元，下降17.2%；專項(xiàng)收入完成4113萬(wàn)元，增長(zhǎng)39.7%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入完成1181萬(wàn)元，下降33%；罰沒(méi)收入完成2584萬(wàn)元，下降26.7%；國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成6795萬(wàn)元，增長(zhǎng)38.4%；政府住房基金收入完成1426萬(wàn)元，下降26.9%。

2.財(cái)政支出完成情況

全縣地方財(cái)政支出完成256983萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。主要支出項(xiàng)目完成情況：一般公共服務(wù)支出23686萬(wàn)元（含專項(xiàng)補(bǔ)助，下同），增長(zhǎng)11.8%；公共安全支出7109萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.2%；教育支出62845萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.3%；科學(xué)技術(shù)支出2791萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.5%；文化旅游體育與傳媒支出5797萬(wàn)元，下降1.3%；社會(huì)保障和就業(yè)支出46118萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.4%；衛(wèi)生健康支出18856萬(wàn)元，下降6.2%；節(jié)能環(huán)保支出6446萬(wàn)元，增長(zhǎng)62.4%；農(nóng)林水支出41692萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.6%；交通運(yùn)輸支出7719萬(wàn)元，增長(zhǎng)27.1%；住房保障支出7123萬(wàn)元，下降19.9%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2379萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.8%。

經(jīng)初步?jīng)Q算，2023年全縣財(cái)政總收入262302萬(wàn)元，其中：一般預(yù)算收入45518萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入112416萬(wàn)元，一般債券及再融資債券收入18400萬(wàn)元，調(diào)入資金9346萬(wàn)元。上年結(jié)轉(zhuǎn)收入990萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出94119萬(wàn)元，上解支出6136萬(wàn)元，債務(wù)還本及轉(zhuǎn)貸支出12351萬(wàn)元。全縣財(cái)政總支出262302萬(wàn)元，其中：一般預(yù)算支出256983萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5319萬(wàn)元。收支相抵后結(jié)余為零，當(dāng)年收支平衡。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

2023年縣十八屆人大常委會(huì)第15次會(huì)議批準(zhǔn)我縣政府性基金預(yù)算收入調(diào)整為46854萬(wàn)元，政府性基金支出預(yù)算調(diào)整為45613萬(wàn)元。預(yù)算完成情況具體如下：

2023年我縣政府性基金收入完成46854萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入39788萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入605萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入401萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入6060萬(wàn)元。

經(jīng)初步?jīng)Q算，政府性基金總收入111437萬(wàn)元，其中：本級(jí)政府性基金收入完成46854萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入853萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入14000萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債券收入37400萬(wàn)元，調(diào)入資金7922萬(wàn)元。上年結(jié)余4408萬(wàn)元。政府性基金支出101465萬(wàn)元，其中，債務(wù)還本支出7365萬(wàn)元，收支相抵后結(jié)轉(zhuǎn)下年支出9972萬(wàn)元。

（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

2023年我縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成46640萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成39414萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)年結(jié)余7226萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余78872萬(wàn)元。

（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

2023年我縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成43萬(wàn)元，支出完成14萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年29萬(wàn)元。

需要說(shuō)明的是，我縣2023年財(cái)政決算工作正在進(jìn)行中，財(cái)政收支最終決算情況，還要待我縣財(cái)政決算及省市財(cái)政決算編審結(jié)束后確定，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)作專題報(bào)告。

   二、政府債務(wù)情況

2023年我縣政府債務(wù)余額為284311萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)余額77733萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額206578萬(wàn)元。我縣發(fā)行再融資債券23900萬(wàn)元，其中：專項(xiàng)債再融資債券14000萬(wàn)元，一般債再融資債券9900萬(wàn)元，全部用于償還到期債務(wù)本金。

   三、2021-2023年財(cái)政主要工作

（一）強(qiáng)化措施抓征管，財(cái)政收入持續(xù)增長(zhǎng)

2020年以來(lái)，受新冠肺炎疫情沖擊、國(guó)家助企紓困政策密集出臺(tái)、宏觀經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行、財(cái)政發(fā)展遭遇到前所未有的困難，面對(duì)復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，縣財(cái)政堅(jiān)持緊緊圍繞全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局，以提升財(cái)政保障能力“十項(xiàng)重點(diǎn)工作”為指導(dǎo)、聚焦財(cái)政“六新”工作舉措，三年來(lái)，我縣一般公共預(yù)算收入分別完成3.65億元、4.24億元、4.55億元，增幅分別達(dá)到13.6%、16%、7.3%。2023年完成數(shù)較年初縣人大批準(zhǔn)收入預(yù)算超收6318萬(wàn)元,提前兩個(gè)月超額完成市下目標(biāo)任務(wù)，較市下達(dá)收入任務(wù)超收3518萬(wàn)元，絕對(duì)值增幅較2020年增長(zhǎng)41.5%，三年平均增幅達(dá)11.6%的高增長(zhǎng)趨勢(shì)，為推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。

（二）統(tǒng)籌財(cái)力?！叭！?，民生福祉更加殷實(shí)

三年來(lái)，財(cái)政堅(jiān)持盡力而為、量力而行，努力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全力保障基本民生，持續(xù)增強(qiáng)惠民力度。一般公共預(yù)算支出分別完成220071萬(wàn)元、250377萬(wàn)元、256983萬(wàn)元，增幅分別達(dá)到0.64%、13.77%、2.6%。絕對(duì)值增幅較2020年增長(zhǎng)18%，三年平均增幅8%。財(cái)政支出在保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，對(duì)民生、縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展等重點(diǎn)支出方面發(fā)揮重大作用。三年來(lái)，投入資金2億元，支持平陽(yáng)湖土地問(wèn)題整改、縣城區(qū)發(fā)展等購(gòu)買異地耕地占補(bǔ)平衡指標(biāo)和糧食產(chǎn)能指標(biāo)；投入資金3.54億元，補(bǔ)發(fā)全縣事業(yè)人員目責(zé)獎(jiǎng)及年終第十三個(gè)月工資、將目責(zé)獎(jiǎng)納入工資及配套基數(shù)、提高村組及社區(qū)干部工資待遇、兌現(xiàn)鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)助等；投入資金3.2億元，落實(shí)機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老金補(bǔ)差，確保退休人員養(yǎng)老待遇按時(shí)足額發(fā)放；投入資金1.3億元，在平原縣區(qū)首家實(shí)現(xiàn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員職業(yè)年金實(shí)賬運(yùn)行。

（三）精準(zhǔn)發(fā)力強(qiáng)爭(zhēng)取，向上爭(zhēng)資再創(chuàng)新高

三年來(lái)，財(cái)政把“爭(zhēng)資金、跑項(xiàng)目”作為工作的主攻方向和解決財(cái)政收支矛盾的有效途徑。2021-2023年,分別爭(zhēng)取中省市資金22.15億元、23.23億元、24.81億元，增幅分別達(dá)到6.5%、4.8%、6.8%，累計(jì)爭(zhēng)取70.19億元，其中，財(cái)政局共爭(zhēng)取到位資金33.9億元，占全縣爭(zhēng)取資金的48.3%。2021-2023年，縣財(cái)政累計(jì)爭(zhēng)取上級(jí)一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金28.9億元。2022年?duì)幦⌒∥⑵髽I(yè)留抵退稅和重點(diǎn)民生等轉(zhuǎn)移支付資金2.2億元、2023年均衡性轉(zhuǎn)移支付增量資金1.82億元，在當(dāng)年穩(wěn)居全市第一。2021-2022年，均衡性轉(zhuǎn)移支付分別爭(zhēng)取到位資金4.9億元、5.8億元，2023年更是達(dá)到7.7億元，增幅分別達(dá)到11.3%、18.3%、32.7%，從2020年到2023年絕對(duì)值增量達(dá)到3.5億元，增幅66%。2023年?duì)幦〉目h區(qū)“三?！眴喂P基數(shù)性轉(zhuǎn)移支付達(dá)9335萬(wàn)元，我縣是補(bǔ)助額度最多的縣，2023年也是近10年來(lái)我縣爭(zhēng)取的基數(shù)性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助數(shù)額最多的一年?；鶖?shù)性轉(zhuǎn)移支付的快速增長(zhǎng)不但有效緩解了今年財(cái)政保障壓力，更為以后年度財(cái)政運(yùn)行奠定了長(zhǎng)遠(yuǎn)基礎(chǔ)。

（四）筑牢屏障防風(fēng)險(xiǎn)，債務(wù)化解穩(wěn)妥有效

三年來(lái)，財(cái)政積極吃透并用活中省政府性債券政策，一手抓有效化解，一手抓科學(xué)舉借。累計(jì)化解政府性債務(wù)13.51億元，其中，財(cái)政資金安排并償還政府法定債務(wù)本息3.35億元。通過(guò)積極爭(zhēng)取協(xié)調(diào)，對(duì)住建局2023年到期的棚改專項(xiàng)債券1.5億元中的1.4億元實(shí)現(xiàn)展期，有效化解債務(wù)逾期風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)2024年到期的棚改專項(xiàng)債券3.94億元目前已匯報(bào)省廳爭(zhēng)取展期3.74億元。累計(jì)爭(zhēng)取到位政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目21個(gè)，資金總額從2020年底的9.51億元增加到20.68億元，增幅217%。以上工作的落實(shí)，在化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，也為縣委、縣政府確定的重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)提供了有效的資金保障，彌補(bǔ)了財(cái)政可用財(cái)力不足在支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展上的短板。全面梳理和甄別拖欠企業(yè)賬款情況，拿出財(cái)政保障措施。累計(jì)消化暫付款2.98億元，同時(shí)積極應(yīng)對(duì)太白山旅游區(qū)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范，向太白山管委會(huì)累計(jì)出借資金1.2億元。暫付款的高質(zhì)量管控，不僅降低了財(cái)政運(yùn)行自身風(fēng)險(xiǎn)，更有力支持了太白山旅游區(qū)的發(fā)展，也為我縣財(cái)政的良性運(yùn)行筑牢“防火墻”。

（五）財(cái)政改革有序推進(jìn)，管理效能不斷提升

三年來(lái)，財(cái)政以加快規(guī)范化建設(shè)為目標(biāo)，制定出“三?！敝С霰Ｕ锨鍐?。抓實(shí)債務(wù)防控，細(xì)化“借、用、管、還”政府債務(wù)管理，守住債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理改革，加強(qiáng)“花錢必問(wèn)效，無(wú)效必問(wèn)責(zé)”管理理念，實(shí)現(xiàn)預(yù)算資金績(jī)效管理全覆蓋。國(guó)企改革“破冰”前行，國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)范有效,對(duì)原縣婦保院和陜西秦嶺化肥總廠常興分廠閑置國(guó)有資產(chǎn)在寶雞市公共資源交易平臺(tái)進(jìn)行公開(kāi)拍賣，實(shí)現(xiàn)政府收益4000余萬(wàn)元；盤活停車特許經(jīng)營(yíng)權(quán)，盤活資金2億元；將部分閑置國(guó)有資產(chǎn)調(diào)撥給縣教體局，用于第四，第五幼兒園建設(shè)，提高了閑置資產(chǎn)的利用效益。各項(xiàng)改革之間的有機(jī)銜接和深度融合明顯增強(qiáng)，財(cái)政整體職能作用更加突出。

各位代表，三年來(lái)財(cái)政運(yùn)行總體較好，但面臨的困難和問(wèn)題也不容忽視：一是財(cái)源基礎(chǔ)薄弱，結(jié)構(gòu)單一，特別是受經(jīng)濟(jì)下行影響，增收后勁不足；二是支出基數(shù)大，剛性支出需求大，加之財(cái)政供養(yǎng)人員逐年增加、民生投入力度逐年加大，收支矛盾愈加突出；三是績(jī)效管理體系尚不健全，約束力不強(qiáng)，部門主體責(zé)任意識(shí)有待進(jìn)一步提升；四是債務(wù)負(fù)擔(dān)較重，還本付息壓力較大，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)還需嚴(yán)防死守。對(duì)此，我們將高度重視，認(rèn)真研究，切實(shí)采取針對(duì)性有效措施，努力加以解決。

2024年財(cái)政預(yù)算（草案）及工作任務(wù)

2024年我縣預(yù)算編制和財(cái)政工作的總體思路是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大和二十屆二中全會(huì)精神，按照中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和縣委十七屆六次全會(huì)精神，統(tǒng)籌擴(kuò)大內(nèi)需和深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，統(tǒng)籌新型城鎮(zhèn)化和鄉(xiāng)村全面振興，統(tǒng)籌高質(zhì)量發(fā)展和高水平安全，堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子、大力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)、兜牢“三?！钡拙€、加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，提高財(cái)政資金績(jī)效，防范化解風(fēng)險(xiǎn)，持續(xù)推動(dòng)經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)，為全面建設(shè)“五個(gè)眉縣”提供堅(jiān)強(qiáng)財(cái)政保障。

 一、2024年財(cái)政預(yù)算安排草案

（一）2024年一般公共預(yù)算安排草案

2024年，我縣地方財(cái)政收入計(jì)劃安排47790萬(wàn)元，較上年同口徑增長(zhǎng)5%，預(yù)計(jì)上級(jí)補(bǔ)助收入98042萬(wàn)元，債券收入3000萬(wàn)元，調(diào)入資金1000萬(wàn)元，上解支出1825萬(wàn)元，我縣可用財(cái)力為148007萬(wàn)元，加上市財(cái)政下達(dá)2024年中省對(duì)我縣專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助預(yù)計(jì)數(shù)68250萬(wàn)元，2024年我縣地方財(cái)政支出預(yù)算為216257萬(wàn)元。支出安排實(shí)行零基預(yù)算，保證干部職工工資和待遇、保證民生支出、保證縣鎮(zhèn)機(jī)構(gòu)基本運(yùn)轉(zhuǎn)，支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)需要。

（二）2024年政府性基金預(yù)算安排草案

2024年全縣政府性基金收入預(yù)算48946萬(wàn)元，其中：縣級(jí)基金收入38374萬(wàn)元（國(guó)有土地出讓收入30000萬(wàn)元、污水處理費(fèi)收入300萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1200萬(wàn)元、專項(xiàng)債券利息收入6874萬(wàn)元），上級(jí)基金?？钛a(bǔ)助收入預(yù)計(jì)600萬(wàn)元，上年結(jié)余9972萬(wàn)元。2024年全縣政府性基金支出預(yù)算相應(yīng)安排48946萬(wàn)元，主要用于：土地征遷、占補(bǔ)平衡及土地開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)費(fèi)等項(xiàng)目支出31500萬(wàn)元；政府專項(xiàng)債券還本付息6874萬(wàn)元；中省基金專項(xiàng)支出600萬(wàn)元；上年結(jié)轉(zhuǎn)支出9972萬(wàn)元。

（三）2024年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排草案

2024年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算安排50976萬(wàn)元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入24059萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入26917萬(wàn)元；2024年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算安排41567萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出15251萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出26316萬(wàn)元。

（四）2024年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排草案

2024年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算安排29萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算安排29萬(wàn)元。

 二、2024年財(cái)政工作主要任務(wù)

（一）挖潛增收，著力穩(wěn)住財(cái)政收入“基本盤”

（二）聚沙成塔，不斷做大財(cái)力資金“蓄水池”

（三）優(yōu)化結(jié)構(gòu)，持續(xù)提升民生保障“幸福感”

（四）攻堅(jiān)克難，打好防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)“主動(dòng)仗”

（五）強(qiáng)基固本，深化財(cái)政體制改革“倍增器”

各位代表，2024年，是中華人民共和國(guó)成立75周年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵一年，我們將在習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想指引下，按照縣委、縣政府的決策部署，認(rèn)真落實(shí)縣人大、縣政協(xié)意見(jiàn)建議，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、以進(jìn)促穩(wěn)、先立后破，積極開(kāi)拓創(chuàng)新，迎難而上、真抓實(shí)干，扎實(shí)做好財(cái)政各項(xiàng)工作，為眉縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展持續(xù)注入財(cái)政動(dòng)能。