關(guān)于太白縣2023年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告 

（2024 年 1 月 16 日在太白縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上） 

太白縣財(cái)政局 

各位代表： 

受縣人民政府委托，現(xiàn)將我縣 2023 年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和 2024 年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告如下，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和其他列席人員提出寶貴意見(jiàn)。

 一、2023年財(cái)政預(yù)算收支情況和財(cái)政主要工作 

2023年，全縣財(cái)政預(yù)算工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大常委會(huì)的監(jiān)督支持下，在省市財(cái)政部門(mén)的精心指導(dǎo)下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，認(rèn)真落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記來(lái)陜考察重要講話重要指示，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，著力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，持續(xù)貫徹落實(shí)中央“減稅降費(fèi)”政策，堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子，兜牢兜實(shí)“三 ?！钡拙€，有效防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保持必要的財(cái)政支出強(qiáng)度，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，進(jìn)一步深化省以下財(cái)政體制改革，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行整體好轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)。財(cái)政綜合管理分別獲得財(cái)政部及省政府表彰獎(jiǎng)勵(lì)。 

（一）一般公共預(yù)算收支情況 

收入預(yù)算執(zhí)行情況：2023 年總收入152941萬(wàn)元，其中：地方財(cái)政收入完成8093萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入111005萬(wàn)元（返還性收入1045萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入56403萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支出53557萬(wàn)元）上年結(jié)余10417萬(wàn)元；調(diào)入資金9226萬(wàn)元； 債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入14200萬(wàn)元。 支出預(yù)算執(zhí)行情況：2023年總支出152941萬(wàn)元，其中：一 般公共預(yù)算支出132299萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%，較上年增長(zhǎng)6.9%，增支8487萬(wàn)元，增速排名全市第三，支出總量創(chuàng)歷史新高；上解支出1223萬(wàn)元；地方政府一般債務(wù)還本支出7905萬(wàn)元；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2639萬(wàn)元；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出8875萬(wàn)元。 

預(yù)算收支平衡情況：全縣一般公共預(yù)算收入8093萬(wàn)元，加上級(jí)補(bǔ)助收入111005萬(wàn)元，加上年結(jié)余10417萬(wàn)元，加政府性基金調(diào)入9226萬(wàn)元，加債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入14200萬(wàn)元，財(cái)政總收入152941萬(wàn)元。財(cái)政總支出152941萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)收支平衡。 

（二）政府性基金預(yù)算收支情況 

2023年政府性基金本級(jí)收入19814萬(wàn)元，加上級(jí)補(bǔ)助收入878萬(wàn)元，加上年結(jié)余1226萬(wàn)元，政府性基金收入總計(jì)21918萬(wàn)元。減政府性基金支出5919萬(wàn)元、調(diào)入一般公共預(yù)算支出9226萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)還本支出3700萬(wàn)元后，年終結(jié)余3073萬(wàn)元（含上級(jí)補(bǔ)助政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)支出566萬(wàn)元）結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。 

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支情況 

2023 年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入 9.86 萬(wàn)元（為市級(jí)下達(dá)我縣國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助資金 9.86 萬(wàn)元）， 國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入 9.86 萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出 9.86 萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)收支平衡。 

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況

2023年，社會(huì)保險(xiǎn)基金收入11703萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入3609萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入8094萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出11703萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出1952萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老 保險(xiǎn)基金支出8342萬(wàn)元，本年收支結(jié)余1409萬(wàn)元。年末滾存結(jié)余17150萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余16661萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余489萬(wàn)元。 

（五）政府性債務(wù)余額情況 

2023年，上級(jí)核定我縣地方政府債務(wù)限額為83521萬(wàn)元。 2023年末，我縣地方政府債務(wù)余額為72181.5萬(wàn)元，其中：一 般債務(wù)余額 50181.5 萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額 22000 萬(wàn)元，地方政府債務(wù)余額均控制在限額內(nèi)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。 

（六）中央直達(dá)資金安排使用等情況 

一是截至2023年12月31日，我縣共收到上級(jí)下達(dá)的直達(dá)資金24256.37萬(wàn)元，其中：中央資金20126.8萬(wàn)元，省級(jí)資金3417.57萬(wàn)元，市級(jí)資金712萬(wàn)元；二是我縣分配、下達(dá)直達(dá)資金25606.37萬(wàn)元，其中：中央、省、市資金24256.37萬(wàn)元，縣級(jí)配套1350萬(wàn)元，分配率達(dá) 100%。三是直達(dá)資金支出25132.52萬(wàn)元（含縣級(jí)配套資金1350萬(wàn)元），支出進(jìn)度98.1%，結(jié)轉(zhuǎn)資金473.85萬(wàn)元。四是在政府網(wǎng)站建立財(cái)政資金直達(dá)基層專欄，對(duì)直達(dá)資金安排下達(dá)情況及時(shí)進(jìn)行集中公開(kāi)公示。 由于上級(jí)補(bǔ)助收入、上解支出、社?；鸬仁罩г谌袥Q算編制匯總后會(huì)有較小調(diào)整，財(cái)政總收入、總支出、年終結(jié)余也相應(yīng)會(huì)發(fā)生變化，最終以年終結(jié)算結(jié)果為準(zhǔn)，待2023年省市財(cái)政結(jié)算完成后再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。 

（七）2023年財(cái)政主要工作

 1.統(tǒng)籌財(cái)政資金，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。一是加強(qiáng)財(cái)政收入征管。加強(qiáng)財(cái)政收入組織，強(qiáng)化財(cái)稅部門(mén)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，在堅(jiān)決落實(shí)減稅降費(fèi)政策的基礎(chǔ)上，高效用好綜合治稅信息共享平臺(tái)， 運(yùn)用大數(shù)據(jù)手段開(kāi)展稅收清查，形成全員治稅新局面，對(duì)依法依規(guī)應(yīng)繳的稅款，堅(jiān)持做到應(yīng)收盡收。2023年，全縣一般公共預(yù)算收入完成8093萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的114.8%，其中，稅收收入完成5034萬(wàn)元，增長(zhǎng)67.9%，增速全市第一，占收入比重 62.2%，收入質(zhì)量進(jìn)一步提升。二是做好預(yù)算資金統(tǒng)籌。大力盤(pán)活財(cái)政存量資金，統(tǒng)籌用好上級(jí)補(bǔ)助資金、調(diào)入資金、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、財(cái)政專戶資金等，提升財(cái)力保障水平。三是加大爭(zhēng)取資金力度。全年?duì)幦≈醒?、省資金11.17億元，完成市下達(dá)任務(wù) 10.6 億元的105%。全年?duì)幦∫话銈Y金6700萬(wàn)元，助力縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。

 2.加強(qiáng)支出管理，保持必要支出強(qiáng)度。繼續(xù)貫徹落實(shí)過(guò)緊日子和厲行節(jié)約要求，堅(jiān)持量入為出、節(jié)用裕民，大力壓減非重點(diǎn)、非剛性支出，從嚴(yán)控制一般性支出，強(qiáng)化“三公”經(jīng)費(fèi) 預(yù)算管理貫穿于預(yù)算編制和預(yù)算執(zhí)行的全過(guò)程，切實(shí)有效降低行政運(yùn)行成本，將有限的財(cái)政資金花在刀刃上。進(jìn)一步盤(pán)活資金，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加快支出進(jìn)度，在確保各項(xiàng)支出的同時(shí)， 緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，突出重點(diǎn)項(xiàng)目資金保障力度， 服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。緊盯資金支付使用各環(huán)節(jié)，采取有效舉措，統(tǒng)籌上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金和縣級(jí)預(yù)算資金支付進(jìn)度，在保證財(cái)政資金安全和使用效益前提下，狠抓項(xiàng)目建設(shè)和資金支出進(jìn)度，提高資金使用效益。加強(qiáng)直達(dá)資金執(zhí)行分析，詳細(xì)制訂和落實(shí)資金使用計(jì)劃，推動(dòng)具備條件的項(xiàng)目盡快形成實(shí)物工作量。 

3.加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域投入，持續(xù)保障改善民生。兜牢 “三?！?nbsp;底線，落實(shí)“三?！痹谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，常態(tài)化做好“三保”保障情況監(jiān)控和庫(kù)款調(diào)度工作，持續(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。 圍繞推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，加大對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展薄弱環(huán)節(jié)和關(guān)鍵領(lǐng)域的投入，全年民生支出投入高達(dá)112454萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的85%?？椕芸椑紊鐣?huì)保障網(wǎng)，提高社會(huì)保障水平，傾力辦好人民滿意教育，全年教育支出15607萬(wàn)元，確保教育支出兩個(gè)“只增不減”，推動(dòng)教育高質(zhì)量發(fā)展。加強(qiáng)基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)，提高公共衛(wèi)生服務(wù)能力。支持健全現(xiàn)代公共文化服務(wù)體系，推進(jìn)城鄉(xiāng)公共文化服務(wù)體系一體化建設(shè)，全年衛(wèi)生健康支出6611萬(wàn)元。聚焦農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化，著力支持鄉(xiāng)村振興。認(rèn)真貫徹落實(shí)中央一號(hào)文件，嚴(yán)格落實(shí)“四個(gè)不摘”政治 要求，支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，統(tǒng)籌土地出讓收益的27.98%用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村，2023年一般公共預(yù)算安排農(nóng)林水支出36323萬(wàn)元。 全年統(tǒng)籌使用整合財(cái)政涉農(nóng)資金12321.75萬(wàn)元，重點(diǎn)保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、水利發(fā)展、農(nóng)田建設(shè)、農(nóng)村環(huán)境整治、農(nóng)業(yè)資源與生態(tài)保護(hù)等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目。 

4.加大財(cái)會(huì)監(jiān)督力度，提升財(cái)政綜合管理水平。健全現(xiàn)代預(yù)算制度，提高預(yù)算編制的完整性，嚴(yán)格落實(shí)?。ㄊ校┮韵仑?cái)政體制改革相關(guān)政策。加大財(cái)會(huì)監(jiān)督力度，進(jìn)一步提升財(cái)政管理水平。開(kāi)展財(cái)會(huì)監(jiān)督專項(xiàng)行動(dòng)、預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督專項(xiàng)行動(dòng)和重點(diǎn)民生資金專項(xiàng)整治行動(dòng)，預(yù)算管理一體化系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)全覆蓋。防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，按照“誰(shuí)舉借、誰(shuí)償還”的原則，制定印發(fā)《中共太白縣委辦公室 太白縣人民政府辦公室 關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)政府債務(wù)管理的通知》（太辦發(fā)〔2023〕56 號(hào)） 文件，壓實(shí)各方責(zé)任，嚴(yán)肅追責(zé)問(wèn)責(zé)，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線，保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。強(qiáng)化直達(dá)資金監(jiān)管，嚴(yán)格按照時(shí)間節(jié)點(diǎn)，做好直達(dá)資金接收、分配、核對(duì)等工作，助力資金直達(dá)基層、直接惠企利民。拓展優(yōu)化預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，加快單位資金、專戶資金、債務(wù)資金“上云”進(jìn)程，建立覆蓋財(cái)政業(yè)務(wù)全流程的“大監(jiān)控平臺(tái)”，提升政府預(yù)算管理信息化水平。持續(xù)做好預(yù)決算公開(kāi)工作，做到公開(kāi)內(nèi)容統(tǒng)一規(guī)范、易于查詢，廣泛接受社會(huì)各界監(jiān)督。完善全方位、全過(guò)程、全覆蓋預(yù)算績(jī)效管理體系建設(shè)，健全績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果反饋制度和績(jī)效問(wèn)題整改責(zé)任制，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整掛鉤， 最大限度提高財(cái)政資金使用效益。我縣預(yù)算績(jī)效管理工作一直位列全市第一，2023年7月份，市財(cái)政局在我縣組織召開(kāi)了全市財(cái)政績(jī)效管理現(xiàn)場(chǎng)會(huì)。 

5.以財(cái)輔政，錘煉鍛造過(guò)硬干部隊(duì)伍。一是深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神和習(xí)近平總書(shū)記來(lái)陜考察重要講話重要指示精神，扎實(shí)開(kāi)展學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想主題教育，全面落實(shí)“以學(xué)鑄魂、以學(xué)增智、以學(xué)正風(fēng)、以學(xué)促干”要求，切實(shí)把高質(zhì)量推動(dòng)工作作為檢驗(yàn)理論學(xué)習(xí)成效的重要標(biāo)準(zhǔn)。二是以干部作風(fēng)能力提升年活動(dòng)為契機(jī)，以提升工作質(zhì)效為抓手， 立足財(cái)政工作實(shí)際，持續(xù)深化開(kāi)展“三心”教育（上心、細(xì)心、 精心）、“學(xué)政策、學(xué)法規(guī)、守底線”專題教育活動(dòng)和“講品 德、比業(yè)務(wù)、比貢獻(xiàn)”業(yè)務(wù)比拼活動(dòng)，全面提升財(cái)政干部“十 種能力”，推動(dòng)財(cái)政各項(xiàng)工作提質(zhì)增效。三是扎實(shí)推動(dòng)意識(shí)形態(tài)工作。開(kāi)展意識(shí)形態(tài)工作專題學(xué)習(xí)4次，專題研究意識(shí)形態(tài)工作1次，組織排查意識(shí)形態(tài)安全隱患2次。四是全面實(shí)施干部績(jī)效管理。先后四次修訂《干部績(jī)效管理考核評(píng)分細(xì)則》等配套制度，年初制定干部個(gè)人任務(wù)清單并公示，實(shí)行月匯報(bào)、 季點(diǎn)評(píng)、年考核，年終績(jī)效考核結(jié)果與績(jī)效獎(jiǎng)金掛鉤，與年度考核等次掛鉤，與評(píng)先評(píng)優(yōu)掛鉤，與職級(jí)晉升掛鉤，與干部任用掛鉤。 

2023年，全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，但仍存在一些問(wèn)題，一是財(cái)政收入增長(zhǎng)乏力。隨著?。ㄊ校┮韵仑?cái)政體制改 革進(jìn)一步推進(jìn)，省市縣收入劃分調(diào)整，我縣地方財(cái)政收入銳減。 二是財(cái)政收支平衡壓力大。“三?！币约皠傂灾С雠c償還政府債務(wù)疊加，收支矛盾比較突出，償債壓力較大，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)艱巨。三是可用財(cái)力有限?？h級(jí)財(cái)政在保障“三?！焙推渌麆傂灾С鐾?，基本沒(méi)有用于經(jīng)濟(jì)建設(shè)和項(xiàng)目發(fā)展的資金，不利于落實(shí)上級(jí)的有關(guān)項(xiàng)目縣級(jí)配套政策。對(duì)此，我們將高度重視，認(rèn)真研究，積極向上爭(zhēng)取，努力加以解決。 

二、2024年財(cái)政預(yù)算（草案） 

2024年財(cái)政工作及預(yù)算編制的總體要求：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)決落實(shí)黨中央決策部署和省市工作要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，貫徹積極財(cái)政政策適度加力、 提質(zhì)增效的要求，落實(shí)好結(jié)構(gòu)性減稅降費(fèi)政策，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，保持必要的支出強(qiáng)度。大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子，兜牢“三?！钡拙€，持續(xù)改善民生，加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，做好重大決策部署和重點(diǎn)工作任務(wù)的財(cái)力保障， 嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，提高財(cái)政資金績(jī)效。加強(qiáng)財(cái)政承受能力評(píng)估， 保持財(cái)政可持續(xù)和地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。健全現(xiàn)代預(yù)算制度， 深入落實(shí)省（市）以下財(cái)政體制改革政策，推動(dòng)財(cái)政工作實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)，為縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展提供財(cái)力保障。 

（一）2024年一般公共預(yù)算收支情況

 1.2024年一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)：受省（市）以下財(cái)政體制改革因素影響，從2024年起，取消省管縣財(cái)政體制，市與省管縣的共享收入全部下放省管縣的政策不再執(zhí)行，市級(jí)參與省管縣收入劃分，經(jīng)測(cè)算，影響縣本級(jí)收入減少 1000 萬(wàn)元以上。 因收入體制政策調(diào)整，2024年預(yù)計(jì)一般公共預(yù)算收入完成7600萬(wàn)元，增長(zhǎng)-6%（同口徑增長(zhǎng)約6%），其中：稅收收入4560萬(wàn)元，占比60%；非稅收入3040萬(wàn)元，占比40%。

 2.2024年全縣總財(cái)力：一是一般公共預(yù)算收入7600萬(wàn)元。 二是返還性收入1045萬(wàn)元。三是一般轉(zhuǎn)移支付收入48908萬(wàn)元。 其中：①均衡性轉(zhuǎn)移支付收入21196萬(wàn)元；②縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入6409萬(wàn)元；③特殊縣財(cái)政困難補(bǔ)助9045萬(wàn)元；④重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入5166萬(wàn)元；⑤固定數(shù)額補(bǔ)助收入7092萬(wàn)元。四是上級(jí)提前下達(dá)專款36500萬(wàn)元。五是調(diào)入資金11000萬(wàn)元。六是上年結(jié)轉(zhuǎn)8875萬(wàn)元。以上六項(xiàng)合計(jì)總財(cái)力為113928萬(wàn)元。 

3.2024年一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)：2024年總財(cái)力113928萬(wàn)元，減去專項(xiàng)上解支出600萬(wàn)元、債務(wù)還本支出1176萬(wàn)元， 2024年一般公共預(yù)算可安排112152萬(wàn)元。減去專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付36500萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)8875萬(wàn)元后，2024年實(shí)際可安排財(cái)力66777萬(wàn)元。 一是“三?！敝С?2268萬(wàn)元，占可用財(cái)力的78.3%。 

（1）保基本民生：全年預(yù)算支出10428萬(wàn)元（含縣本級(jí)專 項(xiàng)資金5300萬(wàn)元中安排的1717萬(wàn)元），占可用財(cái)力的15.6%。全部用于教育支出、文化支出、社會(huì)保障支出、衛(wèi)生健康支出、 村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)支出、其他基本民生支出等。 

（2）保工資：全年預(yù)算支出39390萬(wàn)元，占可用財(cái)力的59%。 全部用于在職人員工資發(fā)放、在職年終一次性獎(jiǎng)金、津貼補(bǔ)貼、 事業(yè)單位績(jī)效工資、公務(wù)員基礎(chǔ)績(jī)效獎(jiǎng)、在職工資附加性支出、 差額定補(bǔ)單位人員保障等。 

（3）保運(yùn)轉(zhuǎn)：全年預(yù)算支出2450萬(wàn)元，占可用財(cái)力的3.7%。 主要用于全縣公用經(jīng)費(fèi)、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和納入中央、省考核的專項(xiàng)及必須的剛性業(yè)務(wù)費(fèi)支出。 二是債務(wù)化解8526萬(wàn)元，占可用財(cái)力的12.8%。 ①法定債務(wù)付息1762萬(wàn)元（預(yù)留200萬(wàn)元）。 ②隱性債務(wù)還本付息合計(jì)763萬(wàn)元，其中：貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)還本360萬(wàn)元，付息180萬(wàn)元；農(nóng)村公路進(jìn)村“最后 一公里”還本155萬(wàn)元，付息68萬(wàn)元。 ③貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)債務(wù)還本付息合計(jì)1665萬(wàn)元， 其中：還本1460萬(wàn)元，付息205萬(wàn)元。④PPP項(xiàng)目服務(wù)費(fèi)3311萬(wàn)元。其中：虢川河兩岸生態(tài)環(huán)境治理項(xiàng)目服務(wù)費(fèi)1512萬(wàn)元（住建局）、運(yùn)營(yíng)費(fèi) 65 萬(wàn)元（河務(wù)站）；虢川河南岸教育園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目服務(wù)費(fèi)1561萬(wàn)元、運(yùn)營(yíng)費(fèi) 173 萬(wàn)元（教體局）。⑤清理拖欠企業(yè)賬款等其他債務(wù)化解 1025 萬(wàn)元。三是縣本級(jí)安排的專項(xiàng)資金支出5300萬(wàn)元，占可用財(cái)力的7.9%。 ①鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接1800萬(wàn)元。其中：縣級(jí)銜接補(bǔ)助資金1350萬(wàn)元、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施1+10縣級(jí)配套202.6萬(wàn)元、農(nóng)村居民有線電視補(bǔ)助118.6萬(wàn)元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)第一書(shū)記和駐村工作隊(duì)經(jīng)費(fèi)45萬(wàn)元、預(yù)留其他鄉(xiāng)村振興資金83.7萬(wàn)元。②人居環(huán)境整治資金1500萬(wàn)元，其中：環(huán)境整治（“千萬(wàn)工程”）專項(xiàng)資金1200萬(wàn)元、秦嶺生態(tài)環(huán)境保護(hù)專項(xiàng)資金300萬(wàn)元。③產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金1000萬(wàn)元，其中：農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金500萬(wàn)元、文化旅游專項(xiàng)資金400萬(wàn)元、招商引資專項(xiàng)資金100萬(wàn)元。④縣城建設(shè)專項(xiàng)資金1000萬(wàn)元。 四是其他支出1100萬(wàn)元。  ①項(xiàng)目管理費(fèi)300萬(wàn)元； ②會(huì)議費(fèi)和政府采購(gòu)300萬(wàn)元；③非稅及教育費(fèi)附加支出500萬(wàn)元。 五是預(yù)備費(fèi)安排1300萬(wàn)元。

（二）2024年政府性基金預(yù)算收支情況 

2024年政府性基金收入預(yù)算16573萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入13500萬(wàn)元，上年結(jié)余3073萬(wàn)元。按照收支平衡及?？顚Ｓ迷瓌t，政府性基金支出預(yù)算安排16573萬(wàn)元，其中：上年結(jié)余安排支出3073萬(wàn)元，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出2500萬(wàn)元，調(diào)出資金11000萬(wàn)元。

 （三）2024年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況 

2024年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算13017萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入3470萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入9547萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金總支出預(yù)算13017萬(wàn)元， 其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出2241萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算支出9108萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余1668萬(wàn)元。

 （四）2024年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算情況 

國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入主要為轉(zhuǎn)移支付收入，按照?？顚Ｓ迷瓌t，實(shí)現(xiàn)收支平衡。 

（五）2024年預(yù)算盤(pán)活存量資金情況

 2024年預(yù)計(jì)盤(pán)活存量資金2000萬(wàn)元，主要用于全縣重點(diǎn)建設(shè)、債務(wù)化解。 

（六）2024年縣級(jí)“三?！鳖A(yù)算情況

 在編制2024年政府預(yù)算時(shí)，將“三保”擺在財(cái)政工作的最優(yōu)先位置，堅(jiān)持國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)的“三保”支出在“三?！敝С鲋械膬?yōu)先順序，按照我縣“三?！北Ｕ锨鍐蝺?nèi)容編制“三?！鳖A(yù)算，嚴(yán)格執(zhí)行“三?！鳖A(yù)算的范圍和標(biāo)準(zhǔn)原則上不低于省級(jí)清單要求。2024年我縣“三保”預(yù)算安排資金61173萬(wàn)元（含上級(jí)共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付），其中：?；久裆С?9333 萬(wàn)元， 主要保障教育、文化、社會(huì)保障、衛(wèi)生健康、村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)支出等； 保工資支出39390萬(wàn)元，在保障國(guó)家工資標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，保障全縣人員工資足額安排；保運(yùn)轉(zhuǎn)支出2450萬(wàn)元，在壓縮一般性支出的前提下，安排一定資金，保障單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)，資金安排既滿足國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)也符合地方實(shí)際。

 三、2024年財(cái)政重點(diǎn)工作 

2024年，我們將不斷強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，創(chuàng)新工作思路，積極應(yīng)對(duì)困難，真抓實(shí)干，科學(xué)理財(cái)。圍繞完成財(cái)政收支預(yù)算和落實(shí)重大財(cái)稅政策，重點(diǎn)做好以下五個(gè)方面工作： 

（一）強(qiáng)化統(tǒng)籌，服務(wù)發(fā)展，加大爭(zhēng)資力度。逐步健全“全口徑”預(yù)算體系，建立涵蓋“四本預(yù)算”的政府預(yù)算體系，進(jìn) 一步加大政府性基金預(yù)算的統(tǒng)籌力度，將政府性基金預(yù)算與一般公共預(yù)算投向類似部分調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用；加大專項(xiàng)資金清理、整合、盤(pán)活力度，全面清理結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，著力提高財(cái)政資金使用效益；優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，“把錢(qián)花在刀刃上”， 努力踐行“基本民生支出只增不減，重點(diǎn)領(lǐng)域支出切實(shí)保障”。 積極爭(zhēng)取轉(zhuǎn)移支付資金，主動(dòng)向省市主管部門(mén)匯報(bào)我縣實(shí)際困難，充分發(fā)揮和調(diào)動(dòng)行業(yè)部門(mén)爭(zhēng)資積極性，建立和完善部門(mén)爭(zhēng)取資金考核獎(jiǎng)懲機(jī)制，最大限度地爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金。謀劃2024年專項(xiàng)債項(xiàng)目，圍繞專項(xiàng)債券支持的領(lǐng)域，聚焦關(guān)鍵環(huán)節(jié)和薄弱環(huán)節(jié)，積極做好債券資金項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)。特別是針對(duì)重大項(xiàng)目，協(xié)調(diào)項(xiàng)目主管部門(mén)采取切實(shí)有效措施，保證項(xiàng)目能夠按計(jì)劃推進(jìn)實(shí)施。 

（二）嚴(yán)格約束，調(diào)整結(jié)構(gòu)，增進(jìn)民生福祉。一是嚴(yán)格執(zhí)行縣人大常委會(huì)批準(zhǔn)的預(yù)算，未安排預(yù)算的不得支出，嚴(yán)格預(yù)算調(diào)劑管理。二是厲行節(jié)約，樹(shù)牢過(guò)緊日子理念，健全過(guò)緊日子制度，嚴(yán)格過(guò)緊日子執(zhí)行，強(qiáng)化過(guò)緊日子監(jiān)督。把牢預(yù)算管理、 資產(chǎn)配置、政府采購(gòu)等關(guān)口，強(qiáng)化“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理，把更多財(cái)政資源騰出來(lái)用于穩(wěn)預(yù)期、穩(wěn)增長(zhǎng)、穩(wěn)就業(yè)，加強(qiáng)資金和項(xiàng)目管理，強(qiáng)化日常監(jiān)督，堅(jiān)決防止挪用、違規(guī)使用財(cái)政資金。三是督促部門(mén)和單位加強(qiáng)預(yù)算收支管理，對(duì)預(yù)算完整性、 規(guī)范性、真實(shí)性以及執(zhí)行結(jié)果負(fù)責(zé)。四是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)保障重點(diǎn)。堅(jiān)持有保有壓，足額保障“三保”支出、債務(wù)付息等預(yù)算內(nèi)剛性支出，加大基本民生、農(nóng)林水等重點(diǎn)領(lǐng)域支出， 持續(xù)保障和改善民生，不斷提高支出效益。五是加大政府和部 門(mén)預(yù)決算公開(kāi)力度，擴(kuò)大范圍、優(yōu)化形式、細(xì)化內(nèi)容，大力推進(jìn)財(cái)政政策公開(kāi)，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。 

（三）強(qiáng)化管理，推進(jìn)改革，提升資金績(jī)效。一是深化預(yù)算管理改革。深入推進(jìn)全口徑預(yù)算管理，加大財(cái)政資金和政府資源資產(chǎn)統(tǒng)籌力度，推動(dòng)預(yù)算編制科學(xué)完整。二是堅(jiān)決落實(shí)省 （市）財(cái)政體制改革決策部署和會(huì)議要求，推進(jìn)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，提高基本公共服務(wù)均等化，探索轉(zhuǎn)移支付改革制度，在新一輪省與市縣財(cái)政體制調(diào)整中，爭(zhēng)取更多財(cái)力更多政策傾斜，支持財(cái)政可持續(xù)發(fā)展。三是規(guī)范預(yù)算支出管理， 優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，完善財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，建立完善全覆蓋、全鏈條的轉(zhuǎn)移支付資金監(jiān)控機(jī)制。四是構(gòu)建以預(yù)算管理一體化為核心的業(yè)務(wù)系統(tǒng)體系，推動(dòng)各類信息共享共用，提升財(cái)政管理效能。五是推動(dòng)資產(chǎn)、債務(wù)、績(jī)效、 非稅等模塊與部門(mén)項(xiàng)目庫(kù)緊密對(duì)接，實(shí)現(xiàn)所有財(cái)政資金全流程動(dòng)態(tài)監(jiān)控，切實(shí)堵塞管理漏洞，有效杜絕擠占、挪用財(cái)政資金行為，確保財(cái)政資金安全高效運(yùn)行。六是強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理。 持續(xù)推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，將績(jī)效理念和方法深度融入預(yù)算管理全過(guò)程。完善重大政策、項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制，充分運(yùn)用績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，將評(píng)價(jià)結(jié)果作為完善政策、安排預(yù)算和改進(jìn)管理的重要依據(jù)，積極推進(jìn)績(jī)效信息公開(kāi)，主動(dòng)接受社會(huì)公眾監(jiān)督。 七是進(jìn)一步加大財(cái)會(huì)監(jiān)督力度，完善財(cái)會(huì)監(jiān)督體系和工作機(jī)制，扎實(shí)開(kāi)展財(cái)會(huì)監(jiān)督專項(xiàng)行動(dòng)，切實(shí)提升財(cái)會(huì)監(jiān)督效能。

 （四）扛牢責(zé)任，靠前處置，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。一是兜牢“三保”底線?？钙鹬黧w責(zé)任，將“三?！睌[在財(cái)政工作的最優(yōu)先位置，足額納入預(yù)算安排，在執(zhí)行中重點(diǎn)保障，強(qiáng)化“三保” 支出預(yù)算執(zhí)行硬性約束，加強(qiáng)“三?！敝С鰩?kù)款保障和運(yùn)行監(jiān)控，切實(shí)防范化解“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)，確?！叭！辈怀鰡?wèn)題。二是堅(jiān)守債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)紅線。加大違法違規(guī)舉債問(wèn)責(zé)力度，加大存量隱性債務(wù)化解力度，堅(jiān)決防止新增隱性債務(wù)，健全化債長(zhǎng)效機(jī)制，有效防范化解地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格落實(shí)既定化債舉措， 壓實(shí)債務(wù)單位償債主體責(zé)任，通過(guò)增收節(jié)支、資產(chǎn)變現(xiàn)等方式， 確保完成年度化債任務(wù)。三是筑牢民生保障防線。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，根據(jù)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平和財(cái)力狀況，合理界定基本民生范圍，加強(qiáng)民生保障能力評(píng)估、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和績(jī)效評(píng)價(jià)管理，加大對(duì)民生領(lǐng)域資金的監(jiān)督檢查力度，確保民生政策的有效性和可持續(xù)性。 

（五）黨建引領(lǐng)，以政領(lǐng)財(cái)，凝聚財(cái)政力量。認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想，引導(dǎo)黨員干部切實(shí)把思想和行動(dòng)統(tǒng)一到黨中央決策部署上來(lái)。堅(jiān)持以政領(lǐng)財(cái)、以財(cái)輔政，找準(zhǔn)黨建工作和財(cái)政業(yè)務(wù)工作的融合點(diǎn)、切入點(diǎn)，推動(dòng)積極的財(cái)政政策“適度加力、提質(zhì)增效”。著力鞏固拓展主題教育和“三個(gè)年”活動(dòng)成果，著力推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，著力打造高素質(zhì)專業(yè)化財(cái)政干部人才隊(duì)伍，開(kāi)拓進(jìn)取、真抓實(shí)干，以?shī)^發(fā)有為的精神狀態(tài)和“時(shí)時(shí)放心不下”的責(zé)任感，扎實(shí)做好財(cái)政各項(xiàng)工作，為太白財(cái)政事業(yè)改革發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)的組織保障。 

各位代表，全面做好2024年財(cái)政工作任務(wù)艱巨，責(zé)任重大， 我們將繼續(xù)在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，主動(dòng)接受縣人大常委會(huì)的監(jiān)督和指導(dǎo)，認(rèn)真聽(tīng)取縣政協(xié)的意見(jiàn)和建議，堅(jiān)持底線思維，把握新發(fā)展理念，攻堅(jiān)克難，求實(shí)奮進(jìn)，為奮力譜寫(xiě)太白高質(zhì)量發(fā)展新篇章提供堅(jiān)強(qiáng)有力的財(cái)政保障。

太白縣2023年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年財(cái)政預(yù)算附表.pdf